中小企業の融資活用ガイド /

融資のための準備

■返済計画の立て方

●返済パターンもさまざま

銀行から融資を受ける場合、返済方法にはいろいろなパターンがあります。 返済期限の日に全額一括で融資を返済する「期日一括返済」。一定の期間ごとに、融資金額を分割して返済期限までに返済する「分割返済」。この返済方法には元金均等返済と元利均等返済とがありますが、事業融資においてはほとんど元金均等返済の方法が使われます。元金均等返済とは、融資金額を均等に割って返済する方法です。この返済方法は元利均等返済と比較すると、融資残高はより早く減少するため将来の返済負担が軽減され、利息の総支払額も少なくて済みます。ただし銀行から融資を受ける時に元利均等返済の方が良ければ、元利均等返済での返済を申し出てみることも必ずしも不可能ではありません。

●資金繰り表を基に無理のない計画を

短期融資でも長期融資でもそうですが、自社の資金繰り表を作成して、もし融資を受けた場合の融資実行金額、融資返済金額を資金繰り表の中に入れてシミュレーションし、融資金額・融資期間・返済方式・返済間隔・1回ごとの返済金額をどのように決めたら資金が上手く回るのかを慎重に検討する必要があります。

資金繰り表で検討しないで、ただ思いつきだけで返済方法を決めてしまうと、資金繰りに将来破綻をきたす恐れがあります。また長期融資を受ける場合、1年間の返済額と今すでに受けている長期融資の1年間の返済額を合計した金額がキャッシュフロー（税引後利益＋減価償却費）を下回っていれば、返済がスムーズに行えることになります。

融資を受ける時、返済方法は適当に決めてしまいがちですが、それが後で資金繰りに響いてきます。返済方法は慎重に決めてください。