中小企業の融資活用ガイド /

融資のための準備

■決算書の読み方をマスターする

●決算書で融資が決まる？

これまで述べてきた通り、大手銀行は中小企業への融資に際し技術力や営業力といった事業内容ではなく、決算の数字を重視します。融資担当者の私情をはさむことなく、決算書で全てが決まるといっても過言ではありません。この傾向は今後ますます強まるはずです。

従って、決算書の内容をいかに良くするかに気を配る企業と、そうでない企業とでは融資において大きな格差が生じます。ビジネスローンのような倒産確率に基づく自動審査方式の到来を受けて、中小企業はますます決算書に注意を払う必要性が出てきたと言えるでしょう。それだけに経営者は、決算書の読み方を知らなければなりません。

●決算書の出し渋りはしない

銀行は融資を行っている企業に対し、年に1度の決算期の2ヶ月後ぐらいに決算書の提出を依頼します。しかし、中小企業には「まだ決算書はできていない」「今度用意しておく」などと、いろいろ言い訳をして決算書を出し渋るところがあります。

こうした企業は往々にして決算内容が悪く、銀行員に決算書を絶対見せたくないという場合がほとんどです。しかし、銀行は決算書を見せない企業には絶対にお金を貸しません。銀行にしてみれば、いくら決算の内容が悪くても見せてくれないより見せてくれた方が数倍マシです。決算書を見せてくれさえすれば、銀行も資金調達方法や決算の内容を改善する方法を親身になって考えてくれるはず。これは、銀行と企業との信頼の問題もあります。

決算書は出し渋りせず必ず提出することが、銀行から融資を上手く引き出す秘訣でもあるのです。